Détection de fraude sur les factures : ce que l'IA voit et que vos équipes manquent
Les fraudes à la facturation coûtent 5% du chiffre d'affaires annuel aux entreprises françaises. L'IA détecte en temps réel ce que l'œil humain rate.
Selon l'ACFE (Association of Certified Fraud Examiners), les fraudes aux factures représentent 5% du chiffre d'affaires des entreprises chaque année — soit en moyenne 117 000€ de pertes pour une PME de 2M€ de CA. Plus alarmant encore : la fraude reste indétectée en moyenne 14 mois avant d'être découverte.
Les 5 types de fraude les plus fréquents en France
1. Le doublon de facturation
Le schéma classique : soumettre deux fois la même facture avec un numéro légèrement différent (INV-2024-0891 vs INV-2024-891). Dans 67% des cas détectés, les montants sont identiques à l'euro près.
Ce que l'IA détecte : deux entrées avec le même fournisseur, le même montant HT à ±2%, dans une fenêtre de 90 jours.
2. L'écart TVA non justifié
Une prestation intellectuelle facturée à 20% de TVA au lieu d'être exonérée, ou un avoir émis sans corriger la TVA collectée. Ces erreurs — volontaires ou non — représentent un risque fiscal significatif.
Ce que l'IA détecte : incohérence entre le taux de TVA appliqué et le type de prestation décrit.
3. Le changement d'IBAN frauduleux
La "fraude au faux fournisseur" : un email usurpant l'identité d'un fournisseur habituel demande de mettre à jour son IBAN. Résultat : le virement part sur un compte contrôlé par les escrocs.
Ce que l'IA détecte : nouveau RIB sur un fournisseur habituel, souvent accompagné d'une formulation urgente ("suite à notre changement de banque...").
4. Le SIRET invalide ou inexistant
Vérifier manuellement chaque SIRET sur insee.fr est impossible à grande échelle. Pourtant, une facture d'une société inexistante est un signal d'alarme majeur.
Ce que l'IA détecte : format de SIRET invalide (14 chiffres obligatoires) ou numéro non conforme.
5. Le gonflement de note de frais
Des montants arrondis au centime près, des catégories vagues ("divers"), des justificatifs manquants pour des montants significatifs.
Ce que l'IA détecte : montants statistiquement anormaux par rapport à l'historique du salarié, catégories à risque.
Comment fonctionne la détection IA chez DOXALIO
DOXALIO analyse chaque document uploadé avec Claude Sonnet (AWS Bedrock) et identifie les anomalies en croisant :
1. Les données extraites du document (montants, dates, IBAN, SIRET)
2. Les patterns statistiques de fraude connus
3. L'historique des documents de ce fournisseur (si disponible)
Chaque alerte est classée par niveau de criticité (critique/élevé/modéré/faible) et accompagnée de la référence exacte dans le document (page, ligne).
Le coût de ne pas détecter
Si votre équipe traite 500 factures par mois et que 2% sont frauduleuses ou erronées, cela représente 10 factures problématiques — pour un coût moyen de 4 800€ chacune. Soit 48 000€ de pertes potentielles par mois qui passent sous le radar.
L'analyse par IA coûte quelques centimes par document. Le ROI est immédiat.